Як звітувати про податки на криптовалюту?

Чому цього року особливо важливо, щоб інвестори дотримувалися податкових стандартів IRS?

Протягом останнього року уряд звернув увагу на зростання інвестицій у криптовалюту, здійснюючи офіційні повідомлення про свої зусилля щодо регулювання.

Визнання зростання криптовалютних транзакцій спонукало багатьох державних організацій посилити контроль над інвесторами за останній рік.

За даними Білого дому та демократів-законодавців, криптовалютна економіка та попередньо спрощені вимоги до звітності значною мірою відповідальні за недотримання податкових зобов’язань.

На початку цього року кілька фінансових державних органів надіслали листи, що наголошують на важливості звітування про податки та запитують інформацію про дані, які зберігаються криптобіржами.

Тиск на посилення регулювання стає очевидним у вимозі відповідати “так” чи “ні” на запитання в податковій формі стосовно криптовалютних транзакцій протягом року. Невизнання цієї інформації та пов’язаного доходу може призвести до значних штрафів для інвестора.

Як подати податки на криптовалюту?

Інвестори повинні розрахувати свій чистий прибуток або чистий збиток перед вибором свого статусу подання, вирішити, як вони подаватимуть податки, визначити, чи вони візьмуть стандартне вирахування, та виконати оплату, якщо вона необхідна.

Для подання податків користувачі можуть почати обрахунок своїх прибутків і збитків вручну або звернутися до професійного консультанта з податкового планування. Прибутки та збитки з капіталу, які отримує індивідуальний інвестор, вимагають заповнення форми IRS 8949. Загальний розмір прибутків і збитків об’єднується, утворюючи або чистий приріст капіталу, або чистий збиток. Ця сума додається до загального доходу інвестора разом із рештою інвестицій, таких як акції, у формі 1099-B. Податковий консультант, сертифікований бухгалтер (CPA) або програмне забезпечення для податкового звітування використовують інформацію, надану у цій формі, для створення форми 8949.

У більшості випадків біржі звітують транзакції з криптовалютою у формах 1099-B, які інвестори можуть порівняти із формою 8949. Проблеми виникають лише тоді, коли існують розбіжності у показниках, що призводить до аудитів або повідомлень CP2000.

Після завершення цих розрахунків інвестори можуть продовжити стандартні етапи подачі своїх податків. Ці етапи включають вибір способу подання (IRS зазвичай рекомендує податкове програмне забезпечення для електронного файлу), вирішення між стандартним вирахуванням або деталізованим звітом та оплату, якщо це необхідно.

Чому управління податками на криптовалюту є складним?

Криптовалюти обробляються інакше, ніж стандартні активи, що разом із обмеженими ресурсами CPA з детальними знаннями оподаткування криптовалют створює виклики під час податкового сезону.

Чинна структура є складною для навігації, оскільки IRS розглядає криптовалюти, такі як Bitcoin, і невзаємозамінні токени (NFT), інакше, ніж інші активи, класифікуючи їх як власність. Через різні правила інвесторам часто потрібна допомога професіонала або відповідного програмного забезпечення для податкових операцій із криптовалютою, щоб правильно зареєструвати цю діяльність.

Інші правила ускладнюють процес управління, припускаючи, що використання фіатної валюти (доларів) для придбання активів у 2021 році не вимагає вказівки у звіті на момент написання статті.

Однак продаж або обмін тих самих віртуальних валют вимагає звітності. Тому для тих, хто здійснює багато торгівлі або володіє різними валютами, велика кількість даних для аналізу може спричинити складнощі.

У попередні роки податкові професіонали були варіантом для вирішення складних нюансів управління податками, проте останній рік ознаменувався масовим відходом податкових консультантів. Через виснаження та понаднормові години, викликані пандемією COVID-19, інвесторів часто залишають самих із розрахунками податків.

Як оптимізувати свої податкові виплати з криптовалюти?

Інвестори можуть скористатися кількома стратегіями оптимізації, включаючи податкову ставку 0% для довгострокових прибутків та метод HIFO.

Інвестори можуть скористатися кількома можливостями для оптимізації податкових виплат, включаючи 0% податкову ставку на довгострокові капітальні прибутки. Податковий кодекс США також містить відомо менше правило про 0% ставку для певних довгострокових прибутків.

Залежно від статусу подання, річного доходу та тривалості продажу цифрового активу, можна заробити до $80,000 без податкових виплат.

Ще одна стратегія відома як метод “найвища ціна першим на виході” (HIFO). Цей метод вимагає, щоб користувачі вибирали актив, який був придбаний за найвищою ціною. Потім ці одиниці класифікуються як продані, що знижує розмір прибутків і таким чином зменшує податковий рахунок.

Як зменшити податки через криптовалютні втрати?

Компенсуйте чисті збитки за рахунок прибутків, отриманих від криптовалют, щоб покращити податкову декларацію інвестора.

Щоб зменшити певні податкові витрати, багато хто використовує стратегію, відому як “збір податкових втрат”. За допомогою цієї стратегії інвестори шукають знижки на ціни криптовалют, коли продаж цифрових активів падає нижче базової вартості. Ці втрати можуть бути компенсовані капітальними прибутками для зменшення загального податку інвестора.

Як спростити процес подання податків для себе або свого CPA?

Спеціалізоване програмне забезпечення для податків на криптовалюту дозволяє користувачам створювати звіт про крипто податки для своєї країни, часто генеруючи форму 8949 разом з іншими файлами для електронного подання або передачі сертифікованому бухгалтеру.

Щоб полегшити життя інвестора або бухгалтера (CPA), інвестори, які займаються криптовалютними торгами, можуть почати з збору всіх своїх звітів про крипто транзакції за рік. Сучасні інструменти податкового софту для криптовалют, такі як Accointing, автоматизують цей процес, щоб зменшити час, витрачений на підготовку документів.

Платформа Accointing включає понад 400 інтеграцій, багато з яких є визначними криптовалютними біржами, у єдиний огляд через мобільний додаток або настільну версію. Зі зведеним набором даних користувачі можуть обчислити свої загальні доходи та втрати за рік, надаючи основу для персоналізованого податкового звіту для CPA за кілька хвилин.