Податкова служба США закликає суд відхилити вимогу крипто-засновника скасувати запити на виклик

Внутрішня податкова служба США (IRS) звернулася до апеляційного суду з проханням відхилити вимогу засновника криптовалютної компанії про скасування викликів, виданих податковим регулятором, які, за словами засновника, були зроблені без належного повідомлення.

Податкове бюро та Міністерство юстиції сперечаються про юрисдикцію

У юридичному документі, поданому до Апеляційного суду П’ятого округу 10 лютого, IRS і Міністерство юстиції США заявили, що суд не має юрисдикції в цій справі, оскільки жоден офіційний судовий розгляд у даній справі не був відкритий. Справу було подано до федерального суду проти засновника криптовалютного проекту Роланда Маркуса Андраде та його компанії ABTC Corporation.

Розслідування ABTC Corp і потенційні порушення

IRS розпочала розслідування діяльності ABTC Corporation, щоб перевірити, чи відповідає компанія законам про фінансову звітність, зокрема Закону про банківську секретність (Bank Secrecy Act). Податкова служба заявила, що шукає особисті фінансові записи Андраде, підозрюючи його у причетності до фінансової діяльності ABTC. Однак Андраде стверджував, що його не було належним чином повідомлено про виклики.

Зворотній зв’язок із 2021 року

Справу було розпочато ще в 2021 році, коли IRS почала розслідувати діяльність Андраде. У травні 2023 року IRS видала виклики до Bank of America та JPMorgan Chase, щоб отримати фінансові записи, що стосуються Андраде й ABTC. На захисті своїх прав Андраде заявив, що податкова служба порушила Закон про право на фінансову конфіденційність (Right to Financial Privacy Act, RFPA), не надавши належного повідомлення.

Позиція адвоката Андраде

За даними судових записів, адвокат Андраде дізнався про виклики та запросив копії документів у IRS. У вересні податкова служба відкликала ці виклики та перевидала нові документи з повідомленнями, які були відправлені на адресу бізнесу Андраде. Проте ці повідомлення повернулися як недоставлені у жовтні того ж року.

Позов у Техасі та відхилення у суді першої інстанції

У лютому 2024 року Андраде подав позов у Техасі, вимагаючи скасувати виклики, заявивши, що IRS порушила закони про фінансову конфіденційність. У травні окружний суд відхилив цю вимогу, аргументуючи це тим, що IRS дотрималася вимог RFPA, належним чином повідомивши Андраде після повторного виклику. Суд також заявив, що справа втратила актуальність, оскільки банки вже виконали вимоги викликів і надали запитувані фінансові записи.

Апеляція в серпні

У серпні Андраде подав апеляцію на це рішення до Апеляційного суду П’ятого округу, вимагаючи призупинити доступ IRS до банківських записів, доки триває оскарження. У своїй останній заяві IRS і Міністерство юстиції стверджували: “Оскільки IRS суттєво дотрималася вимог RFPA, Андраде не має права на компенсацію збитків та відшкодування витрат на адвокатів, які залежать від наявності порушення закону.”

Подальший розгляд справи

Справу наразі розглядають в Апеляційному суді П’ятого округу, який має вирішити, чи приймати апеляцію Андраде, чи затвердити рішення окружного суду.

Попередні звинувачення з боку SEC

У 2020 році SEC звинуватила Андраде, тодішнього CEO NAC Foundation, у проведенні нерегульованої пропозиції цінних паперів, пов’язаної з токеном AML Bitcoin. Було заявлено, що цей токен є новою і покращеною версією біткоїна (BTC).