Ден Моргед перебуває під слідством через можливі порушення податкового законодавства після переїзду до Пуерто-Ріко
Ден Моргед, засновник і керуючий партнер інвестиційної фірми Pantera Capital у сфері криптовалют, перебуває під слідством щодо можливих порушень федерального податкового законодавства після переїзду до Пуерто-Ріко, відомого як податкова гаваня.
У листі, отриманому 9 січня, Сенатський комітет США з питань фінансів (SFC) запросив інформацію про понад $850 мільйонів інвестиційного прибутку, який Моргед отримав після переїзду до Пуерто-Ріко в 2020 році.
Згідно з листом від сенатора Рона Уайдена, який опинився у розпорядженні The New York Times, Моргед “можливо, розглянув” ці доходи як звільнені від податків у США.
У листі зазначається, що комітет SFC проводить розслідування дотримання податкових зобов’язань заможними американцями, які переїхали до Пуерто-Ріко. Ймовірно, деякі з них могли неправильно застосувати податкові пільги, щоб уникнути сплати податків за доходи, зароблені поза межами острова.
“У більшості випадків прибуток фактично має джерело у США, тому його слід задекларувати в податкових деклараціях США та підлягає американському оподаткуванню,” — йдеться в листі.
“Я вважаю, що діяв відповідно до законодавства у питаннях своїх податків,” — заявив Моргед у коментарі, додавши, що переїхав до Пуерто-Ріко у 2021 році.
Компанія Pantera Capital, заснована Моргедом, є першим криптовалютним фондом у США, і інвестиції, зроблені нею на початку своєї діяльності, зросли більш ніж на 130,000%, як він заявив у своєму блозі 26 листопада 2024 року.
Моргед запустив Pantera Bitcoin Fund у липні 2013 року, забезпечивши загальний дохід, що в 1,000 разів перевищує результат від початкової купівлі біткоїна за $74, зазначив він. Він також додав, що на той момент лише 1% фінансового капіталу було залучено до біткоїна.
Згідно з інформацією на офіційному сайті компанії, Pantera Capital управляє понад $5 мільярдами активів, має понад 100 венчурних інвестицій, з яких 47% капіталу інвестовано за межами США.
Криптовалютні податки привертають увагу регуляторів у всьому світі
Розслідування щодо Моргеда проводиться на тлі посилення регуляторного контролю за оподаткуванням криптовалют. У червні 2024 року Служба внутрішніх доходів США (IRS) ввела нове правило, за яким трансакції із криптовалютами вперше підпадають під податкову звітність третьої сторони.
Починаючи з 2025 року, централізовані криптобіржі (CEX) та інші брокери повинні будуть звітувати про продаж та обмін цифрових активів, зокрема криптовалют.
Це рішення може змусити інвесторів у криптовалюти переходити на децентралізовані платформи, створюючи “парадоксальну ситуацію,” яка може ускладнити відстеження податкових доходів, заявив експерт з міжурядового блокчейну та автор Анді Ліан в інтерв’ю CryptoAcademy.
Демонструючи незадоволення криптовалютної індустрії, Асоціація блокчейну подала позов проти IRS у грудні 2024 року, стверджуючи, що нові правила є неконституційними, оскільки враховують децентралізовані біржі під визначенням “брокера” і поширюють вимоги щодо збору даних на них.
